Waarom het werkelijk rendement belangrijk is
Veel mensen betalen belasting over hun spaargeld, beleggingen en ander bezit in box 3. De Belastingdienst rekent met een geschat rendement, het zogenaamde fictieve rendement. Dit betekent dat de overheid uitgaat van een gemiddeld percentage winst, ongeacht het daadwerkelijke resultaat. De situatie is de afgelopen jaren vaak veranderd, waardoor het werkelijke rendement soms veel lager is dan dit gemiddelde. Vooral spaarders met lage rente voelden dit in hun portemonnee. Daarom mag je nu, onder bepaalde voorwaarden, het daadwerkelijke rendement doorgeven. Zo wordt de belasting eerlijker en betaal je niet meer dan je werkelijk hebt verdiend op je vermogen.
Wanneer kan je het werkelijke rendement opgeven
Niet iedereen kan zomaar kiezen om zijn echte rendement aan te geven. Je mag dit alleen doen als je daadwerkelijk minder winst hebt behaald dan het bedrag waarmee de Belastingdienst rekent. Dit wordt ook wel de tegenbewijsregeling genoemd. Dit geldt bijvoorbeeld voor jaren waarin de spaarrente bijzonder laag was of wanneer beleggingen minder opleverden dan verwacht. Dit kan met terugwerkende kracht vanaf 2017. Het is vooral gunstig als je vooral spaargeld hebt en weinig hebt verdiend met je vermogen. Heb je juist veel winst gemaakt, dan is het meestal minder gunstig om het werkelijke rendement te gebruiken, omdat je dan misschien meer belasting betaalt.
Welke gegevens heb je nodig om je werkelijke rendement te delen
Het doorgeven van je echte rendement vraagt om goede voorbereiding. Je moet precies kunnen aantonen hoeveel je aan rente, dividend of winst hebt gekregen op je vermogen. Je hebt hiervoor bankafschriften, bewijsstukken van beleggingen en jaaroverzichten nodig. Dit geldt zowel voor spaargeld als voor beleggingen, leningen of ander bezit in box 3. Noteer alle bedragen die je hebt ontvangen. Vergeet niet om ook kosten van bijvoorbeeld transacties of het beheer van beleggingen mee te nemen, want die trekken weer van het bedrag af. Alles wat je invult, moet je kunnen bewijzen aan de hand van papierwerk of digitale documenten. De Belastingdienst heeft op de eigen website een checklist gemaakt om je hierbij te helpen. Heb je eenmaal alles verzameld, dan kun je met deze papieren via Mijn Belastingdienst je werkelijk behaalde rendement indienen.
- Bankafschriften
- Bewijsstukken van beleggingen
- Jaaroverzichten
- Kosten van transacties of beheer van beleggingen
Hoe geef je het rendement aan bij de Belastingdienst
Als jouw rendement lager is dan het door de Belastingdienst gebruikte gemiddelde percentage, moet je duidelijk aangeven dat je gebruik wilt maken van de tegenbewijsregeling. Dit doe je meestal als onderdeel van je jaarlijkse aangifte inkomstenbelasting. Vul de gegevens in als de Belastingdienst daar om vraagt, of neem zelf contact op als je denkt in aanmerking te komen. Upload de gevraagde bewijsstukken netjes en controleer goed of alle cijfers kloppen. Vaak krijg je na het indienen een reactie of er nog extra informatie nodig is. Na controle door de Belastingdienst krijg je te horen hoeveel belasting je moet betalen, of dat je zelfs geld terugkrijgt. Soms duurt het wat langer voordat je antwoord hebt. Houd rekening met zorgvuldig werken; een fout of vergeten bewijsstuk kan zorgen voor vertraging.
Let hierop als je het werkelijke rendement doorgeeft
Het is belangrijk vooraf goed te controleren of doorgeven van het werkelijk berekende rendement gunstiger is dan het standaardbedrag dat normaal wordt gebruikt door de Belastingdienst. Dit verschilt per persoon en jaar, afhankelijk van hoeveel je daadwerkelijk verdiend hebt met je vermogen. Denk eraan dat je alle benodigde gegevens echt paraat hebt, want bij fouten of ontbrekende stukken kan je aanvraag langzamer gaan of zelfs worden afgewezen. Soms kan hulp van een belastingadviseur nuttig zijn, zeker als je veel verschillende soorten vermogen hebt. Ook als je twijfelt, is het slim om advies te vragen. Zo voorkom je dat je geld misloopt of problemen krijgt met de Belastingdienst. Op de site van de Belastingdienst staan meestal de laatste updates over dit onderwerp en kun je handige checklists vinden.
Meest gestelde vragen over werkelijke rendement box 3 doorgeven
Wat is werkelijke rendement in box 3? Werkelijk rendement in box 3 is het bedrag dat je echt hebt verdiend met je vermogen. Dit is het verschil tussen wat je aan rente, dividend en winst hebt ontvangen, min eventuele kosten.
Wanneer kun je je werkelijke rendement in box 3 opgeven? Je kunt je werkelijke rendement in box 3 opgeven als dit lager is dan het vaste percentage dat de Belastingdienst normaal gebruikt. Dit kan voor de jaren vanaf 2017.
Welke papieren heb ik nodig voor het doorgeven van mijn werkelijke rendement? Voor het doorgeven van je werkelijke rendement heb je bankafschriften, jaaroverzichten van beleggingen, bewijs van ontvangen rente en dividend, en rekeningen van gemaakte kosten nodig.
Hoe geef ik het werkelijke rendement door aan de Belastingdienst? Je geeft het werkelijke rendement door via Mijn Belastingdienst. Daar kun je bij de aangifte alle gegevens en bewijsstukken uploaden.
Kan iedereen het werkelijke rendement in box 3 doorgeven? Niet iedereen kan zomaar het werkelijke rendement doorgeven in box 3. Alleen als dit lager is dan het standaardbedrag van de Belastingdienst en je dit kunt bewijzen, kun je gebruikmaken van deze regeling.